Generar correctamente la cancelación con clave 01 es esencial cuando una factura contiene errores en datos como la clave del producto, el valor unitario, los descuentos u otros campos fiscales, ya que este procedimiento te permite emitir un nuevo CFDI sustituto conforme a la normatividad vigente.

1. Conoce los cambios sobre la cancelación de CFDI sin aceptación del receptor.

El día 18 de octubre de 2021, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) publicó en su portal la cuarta versión anticipada de la Tercera Resolución de Modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2021, donde se actualizaron las fracciones I y X de la regla 2.7.1.39 Cancelación de CFDI sin aceptación del receptor en la cual se resume lo siguiente:

• Disminución del monto a considerar para cancelar un documento sin aceptación por parte del receptor, pasando de $5,000.00 a $1,000.00 (M.N.). Es decir, todos los documentos con un importe total mayor a $1,000.00 ahora requieren aceptación por parte del receptor.
• El plazo de cancelación se modifica de tres días a un día hábil para que sean consideradas dentro de las facturas cancelables sin aceptación.

A continuación, te indicamos el proceso a seguir en el sistema:

2. Crea la nueva factura (CFDI sustituto).

Genera el proceso para elaborar una factura en SAE y valida que todos los datos estén actualizados antes de emitirla.

3. Registra la relación fiscal.

En la nueva factura, realiza la relación fiscal del CFDI a cancelar, para ello, das clic en el ícono Facturación: Datos fiscales e indica la relación con clave «04 -Sustitución de los CFDI previos» y selecciona el CFDI que se desea cancelar.

Revisa que la información de la nueva factura sea correcta y emítela dando clic en el ícono Grabar .

4. Cancela la factura original.

Una vez emitida la nueva factura, realizas la cancelación del primer CFDI que emitiste y en el cual identificaste el error. 

Ingresa por la ruta: menú Ventas, y das clic en el ícono Facturas . 

Para realizar la cancelación del CFDI, este no debe contar con cuentas por cobrar, ya que si el documento está saldado se mostrará un mensaje que no permitirá continuar hasta liberarlo.

Verificado lo anterior, en detalle de la factura, pulsa sobre el ícono Cancelar para proceder con la cancelación.

En la ventana siguiente realiza la relación del folio que sustituye al CFDI a cancelar.

Para finalizar, oprime en el botón Aceptar y confirma la acción.

¡Bien hecho! Ahora conoces cómo procesar una cancelación con clave 01 y asegurarte de que el trámite se complete correctamente.