Elaborar o dar de alta anticipos te permite registrar de forma correcta los pagos que tus clientes realizan por adelantado, antes de que se concrete una venta o servicio. Al hacerlo, llevas un mejor control de esos ingresos, aseguras que la información quede bien registrada para aplicarla después y cumples con los requisitos fiscales, todo de manera ordenada y fácil de manejar.

1. Conoce los criterios de un anticipo.

Fiscalmente, un anticipo se entiende como el pago recibido cuando aún no se ha determinado el bien o servicio que se va a adquirir, ni el precio correspondiente.

No se considera anticipo en los siguientes casos:

• Cuando se entrega una cantidad por concepto de garantía o depósito, como en el pago realizado al rentar un inmueble.
• Cuando ya existe un acuerdo previo sobre el bien o servicio a adquirir y su precio. En este caso, se trata de una venta en parcialidades, no de un anticipo.

Con base en la Guía de llenado del Anexo 20, existen dos formas para emitir y aplicar un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) por anticipos:

• Aplicación mediante un CFDI de egreso (nota de crédito).
• Aplicación mediante descuentos por partida.

A continuación, se detalla el procedimiento para elaborar un anticipo en el sistema.

2. Accede a la ruta.

Dirígete al menú Ventas, despliega el submenú de Facturas y das clic en el ícono Alta de facturas.

3. Complementa los datos del encabezado.

Al ingresar, encontrarás los siguientes campos para su captura:

• Tipo de folio: das clic en el ícono Selección del tipo de folio y eliges el que corresponda al documento.

• Fecha: el sistema te sugiere como fecha de elaboración la del día de trabajo; sin embargo, la puedes modificar.
• Cliente: eliges la clave del cliente con la tecla F2 o bien escríbela directamente en el campo.

4. Registra los datos de la factura.

• Cantidad: indica el número de elementos adquiridos del servicio; en este caso, registra 1.
• Concepto: selecciona el anticipo del bien o servicio correspondiente.
• Precio unitario: digita el monto recibido como anticipo.

Al finalizar la captura, das clic en el ícono Grabar  o presionas la tecla F3. 

5. Agrega observaciones y campos libres.

El sistema mostrará la ventana Observaciones y campos libres de la partida, donde podrás ingresar información adicional.

Después de agregar los datos necesarios, pulsa en el botón Aceptar .

6. Confirma totales y condiciones de pago.

Enseguida visualiza los totales y das clic en el botón Grabar .

Luego, elige las condiciones de pago y la fecha de recepción del anticipo, y confirma al dar clic en el botón Aceptar .

7. Registra la recepción de pagos y anticipos.

En esta ventana, completa los siguientes campos:

• Formas de pago: selecciona el medio por el cual se recibe el anticipo.
• Método de pago: define si corresponde a Pago en Una sola Exhibición (PUE) o Pago en Parcialidades o Diferido (PPD).
• Forma de pago Servicio de Administración Tributaria (SAT): registra la forma de pago utilizada al recibir el anticipo.

Importante: algunos campos son obligatorios por disposición de la autoridad fiscal y se muestran en el sistema con un cuadro naranja .

Una vez completada la información, haz clic en el ícono Grabar para guardar los cambios .

8. Emite y entrega el comprobante.

Por último, activa las opciones de Impresión, Envío por correo electrónico y Vista preliminar para emitir o entregar el documento.

A continuación, se muestra la representación del anticipo:

¡Gran trabajo! Elaborar o dar de alta anticipos te ayudará a mantener un control financiero más claro y organizado en tus operaciones.